CURSOS - LIBRERÍA - Pdf DE LA CONSTRUCCIÓN, URBANISMO E INMOBILIARIO.

• 132 páginas. No imprimible.

1. Definición de ESG y su importancia en el sector inmobiliario

Ejemplos de aplicación inmobiliaria del ESG
Ambiente
Social
Gobierno corporativo

2. Marco teórico del ESG en el sector inmobiliario

a. ESG y su impacto en la rentabilidad a largo plazo
b. Tendencias y regulaciones en ESG en el sector inmobiliario
c. Categorías de ESG en el sector inmobiliario: ambiental, social y de gobierno corporativo

• Ambiental
• Social
• Gobierno corporativo

3. Implementación de ESG en la gestión de activos inmobiliarios

a. Proceso de integración de ESG en la estrategia de gestión de activos inmobiliarios
b. Herramientas y metodologías para medir el desempeño ESG
c. Análisis de riesgos y oportunidades ESG

4. Categorías de ESG en el sector inmobiliario

E: Gestión ambiental en el sector inmobiliario
S: Gestión social en el sector inmobiliario
G: Gobierno corporativo en el sector inmobiliario

5. Casos prácticos de implementación de ESG en el sector inmobiliario
6. Ejemplos de empresas inmobiliarias que han implementado ESG con éxito
7. Resultados obtenidos tras la implementación de ESG en la gestión de activos inmobiliarios

a. Reducción de costes de operación
b. Mejora de la retención y el compromiso de los empleados
c. Atracción de inquilinos y mejora de la calidad de vida
d. Reducción de riesgos

8. Resumen de la importancia de ESG en el sector inmobiliario. Recomendaciones.
9. Caso práctico acreditativo de la importancia del ESG en la inversión inmobiliaria. Una empresa inmobiliaria que adquirió un edificio antiguo en una zona céntrica de una ciudad europea con el fin de renovarlo y alquilarlo a oficinas.
10. Caso práctico acreditativo de la importancia del ESG en la inversión inmobiliaria.  Promoción de nuevas oficinas que para financiarse necesitan ESG.

1. Los criterios ESG se refieren a factores ambientales, sociales y de gobierno corporativo

a. ¿Qué es ESG?
b. ¿Cuál es la filosofía de inversión ESG?
c. La ONU como origen de la normativa ESG
d. Un ejemplo de la filosofía ESG: la Directiva sobre información corporativa en materia de sostenibilidad (CSRD)

2. Valoración ESG

Grupo I: Gobernanza
Grupo II: consumo y emisiones (cuantitativo)
Grupo III: Verificación de Inversiones Sostenibles (cualitativo)

3. Indicadores ESG en el sector inmobiliario

a. Acuerdo de abastecimiento
b. Decisión de inversión
c. Período de tenencia
d. Salida

4. Criterios ESG en el sector inmobiliario

a. Búsqueda de ofertas
b. Decisión de inversión
c. Período de espera
d. Salir

5. La aplicación de los estándares ESG en la inversión inmobiliaria.

a. Los inversores inmobiliarios quieren ESG porque implica más valor (a largo plazo) a los activos inmobiliarios.
b. ESG. Impacto inmobiliario en la comunidad además de los edificios verdes.
c. ESG obligará a reinventar la oferta inmobiliaria
d. ESG y el bajo consumo energético.
e. ESG como protagonista de las ciudades inteligentes

6. ¿Cómo está afectando el ESG a la inversión inmobiliaria?

a. Sólo se invierte en inmuebles con bajo consumo energético.

• Todos los edificios deberán tener emisiones netas de carbono cero para 2050.

b. Nuevas estrategias de inversión inmobiliaria ESG

• Los “arrendamientos verdes”

c. Alquilar un edificio verde es más fácil porque ahorra costes a los inquilinos.
d. La gestión eficaz de riesgos y costes en inmuebles ESG.

• Asegurar un inmueble ESG es más barato.
• Mejor tasación de inmuebles ESG.

e. La salud y el bienestar influyen en el diseño y el funcionamiento de los edificios

• Institutos Internacionales de Construcción WELL (International WELL Building Institutes’ (IWBI)
• La Responsabilidad Social Corporativa (RSC)
• La tecnología es fundamental para lograr los objetivos ESG

7. Tendencias de inversión inmobiliaria ESG

a. Plan empresarial para priorizar la implementación de políticas e iniciativas ESG en el negocio inmobiliario.
b. Limitación impacto en el medio ambiente siguiendo las tendencias inmobiliarias
c. La resiliencia es la clave porque genera valor. 

8. Caso práctico de las precauciones por el efecto ESG en una inversión inmobiliaria en oficinas en una gran ciudad.

• Evaluación ambiental
• Evaluación de la sostenibilidad
• Evaluación social
• Evaluación de la gobernanza
• Plan de acción ESG
• Informe ESG

9. Caso práctico del informe ESG detallado sobre un edificio de oficinas en gran ciudad y la inversión, que incluye información sobre las evaluaciones realizadas, el plan de acción ESG y los objetivos y metas establecidos.

a. Evaluación ESG

• Identificación de los objetivos de la auditoría
• Evaluación de los datos disponibles
• Definición del alcance de la auditoría
• Desarrollo de un plan de auditoría
• Identificación de los requisitos legales y normativos
• Evaluación de los riesgos
• Evaluación de las políticas y prácticas de ESG
• Evaluación del desempeño del edificio

b. Plan de Acción ESG

• Mejora de la eficiencia energética
• Gestión de residuos
• Compras sostenibles
• Responsabilidad social corporativa
• Objetivos y metas establecidos
1) Eficiencia energética
2) Gestión de residuos
3) Compras sostenibles
4) Responsabilidad social corporativa

c. Conclusión

1. ¿Por qué la inversión responsable se ha vuelto imprescindible en la gestión del patrimonio inmobiliario?
2. ¿Cuál es el círculo virtuoso de una estrategia ESG en el desempeño de los activos inmobiliarios?
3. ¿Cómo pueden los inversores inmobiliarios aplicar las consideraciones ESG en la toma de decisiones?

a. Materialidad
b. Compromiso
c. Informes

• Gestión de la energía
• Gestión del  agua
• Gestión de arrendamientos
• Adaptación al cambio climático

4. ¿Cómo se pueden implementar los criterios ESG?
5. ¿Cómo integrar el análisis ESG en un proceso de inversión inmobiliaria?
6. ¿Cómo se pueden implementar ESG en la gestión de activos inmobiliarios?
7. ¿Qué ocurre cuando se gestionan activamente los activos inmobiliarios?
8. ¿Cuáles son los riesgos ESG?
9. ¿Qué importancia tienen los ESG en la Due Diligence?
10. ¿Cómo se colabora con las partes interesadas propietario/arrendatario?
11. ¿Y quién debería pagar todo esto, el propietario o el arrendatario?
12. Caso práctico de aplicación por los inversores inmobiliarios de las consideraciones ESG en la toma de decisiones.

a. Materialidad
b. Compromiso
c. Informes

• Gestión de la energía
• Gestión del agua
• Gestión de arrendamientos
• Adaptación al cambio climático

13. Caso práctico de aplicación de los ESG en la Due Diligence inmobiliaria.

1. Los datos ESG serán el pasaporte del futuro para los edificios

a. La evaluación comparativa y la presentación de informes serán esenciales
b. Principios para la Inversión Responsable (Principles for Responsible Investment (PRI))

2. Los impactos físicos del cambio climático en los edificios.
3. Riesgos medioambientales en los edificios.

a. Riesgos de transición al cambio medioambiental
b. Riesgos físicos y oportunidades

• Clima extremo
• Potencial de calentamiento de la cartera de bienes inmuebles
• Metodología de cálculo
• Indicador de temperatura de cartera de bienes inmuebles

4. Cuantificar y comprender los riesgos financieros del cambio climático

• Cálculo de coste

5. El valor en riesgo climático (Climate VaR)

a. ¿Qué es el VaR Climático?
b. Enfoque de modelado
c. Efecto en la inversión inmobiliaria
d. Riesgos y oportunidades de transición inmobiliaria
e. Riesgos físicos y oportunidades inmobiliarias
f. Análisis de la cartera de carbono de MSCI
g. Informe MSCI de riesgo climático
h. Informe de Valor Climático en Riesgo
i. Métricas y datos climáticos. El marco analítico climático
j. Gestión del Riesgo Climático
k. Ingresos verdes

6. Caso práctico del valor en riesgo climático (Climate VaR) en la inversión inmobiliaria.

a. ¿Qué es el VaR Climático?
b. Enfoque de modelado
c. Efecto en la inversión inmobiliaria
d. Riesgos y oportunidades de transición inmobiliaria
e. Riesgos físicos y oportunidades inmobiliarias
f. Análisis de la cartera de carbono de MSCI
g. Informe MSCI de riesgo climático
h. Informe de Valor Climático en Riesgo
i. Métricas y datos climáticos. El marco analítico climático
j. Gestión del Riesgo Climático
k. Ingresos verdes
l. Caso práctico con datos de aplicación del VaR Climático por un inversor inmobiliario que debe medir el riesgo financiero.

• Procedimiento que ha utilizado el inversor inmobiliario para calcular el Valor en Riesgo Climático (Climate VaR)
• El modelo de Climate VaR muestra que, en el peor escenario climático, el valor de la cartera podría disminuir en un 20%.

1. Los certificados internacionales (BREEAM, LEED)
2. Licitaciones públicas de obra en base a criterios ESG

a. La Carta de Leipzig (2007) sobre Ciudades Europeas Sostenibles
b. Ámbito de actuación de desarrollo sostenible de barrios
c. Promoción de la vida socioeconómica
d. Campo de actividad vivienda asequible
e. Grupos de impacto social de barrios
f. Mezcla urbana. Urban Mix
g. La calidad de la contaminación acústica y la contaminación del aire
h. Espacios verdes
i. Transporte público
j. Accesibilidad e infraestructuras
k. Tiendas y servicios

1. Auditoría ESG en activos inmobiliarios, ¿qué es?

a. Evaluación Ambiental
b. Evaluación de la sostenibilidad

• Descarbonización
• Evaluación del cumplimiento de los requisitos de la Taxonomía de la UE
• Evaluación previa de certificados de edificios verdes (LEED, BREEAM, HQE, DGNB, VERDE).
• Eficiencia Energética
• Certificado de Eficiencia Energética (EPC), regulaciones térmicas locales y cumplimiento de la construcción, Sistemas de Monitoreo de Energía (EMS).
• Huella de Carbono ISO 16745
• Gestión del agua

c. Desempeño social y gobernanza

• Otros aspectos

2. Proceso de una auditoría ESG
3. Caso práctico de un proceso de Auditoría ESG en activos inmobiliarios. Pasos que deben seguir los auditores y la información que deben requerir

• Identificación de los objetivos de la auditoría
• Evaluación de los datos disponibles
• Definición del alcance de la auditoría
• Desarrollo de un plan de auditoría
• Identificación de los requisitos legales y normativos
• Evaluación de los riesgos
• Evaluación de las políticas y prácticas de ESG
• Evaluación del desempeño de los activos inmobiliarios
• Informe de la auditoría
• Información que deben requerir los auditores

4. Caso práctico de un proceso de Auditoría ESG en activos inmobiliarios

a. Evaluación Ambiental
b. Evaluación de la sostenibilidad
c. Descarbonización

• Evaluación del cumplimiento de los requisitos de la Taxonomía de la UE
• Evaluación previa de certificados de edificios verdes (LEED, BREEAM, HQE, DGNB, VERDE)
• Eficiencia Energética
• Certificado de Eficiencia Energética (EPC), regulaciones térmicas locales y cumplimiento de la construcción, Sistemas de Monitoreo de Energía (EMS)
• Huella de Carbono ISO 16745
• Gestión del agua

c. Desempeño social y gobernanza

• Otros aspectos

1. Los riesgos y oportunidades del cambio climático.

a. Gobernanza
b. Estrategia
c. Gestión de riesgos
d. Métricas y objetivos.

2. El impacto del cambio climático en la contabilidad anual

a. Tratar con incertidumbres
b. Estado de negocio en marcha en el informe anual
c. Medición de activos no financieros
d. Medición de activos financieros
e. Provisiones, pasivos contingentes y contratos onerosos
f.  Obligaciones por pensiones o beneficios a los empleados
g. Recuperabilidad de los activos por impuestos diferidos
h Nuevos gravámenes o impuestos
i. Esquemas de incentivos asociados con riesgos de cambio climático

3. Los comités de auditoría y los auditores juegan un papel crucial en la evaluación del riesgo climático en las empresas.
4. ¿Cuál es el papel de los auditores en la evaluación de los riesgos climáticos en la información financiera de las empresas?
5. Los informes corporativos deben considerar los riesgos y oportunidades del cambio climático que impactan en su entorno comercial específico.

a. Los riesgos

• Riesgos físicos
• Riesgos de transición

1) Riesgos políticos y legales
2) Riesgos tecnológicos
3) Riesgos de mercado
3) Riesgos de reputación

b. Oportunidades

6. Los informes sobre la estimación del impacto financiero de los riesgos asociados al cambio climático

a. Análisis de escenarios climáticos futuros
b. Identificación de los riesgos asociados al cambio climático
c. Evaluación de la exposición al riesgo
d. Evaluación de la capacidad de adaptación
e. Estimación del impacto financiero
f. Escenarios de mitigación

7. Elaboración de informes sobre el impacto financiero de los riesgos del cambio climático en las empresas

a. Estructura de Gobierno
b. Identificación, evaluación, control y gestión de riesgos
c. Descripción de riesgos y oportunidades
d. Impactos reales y potenciales
e. Enfoque estratégico
f. Métricas, escenarios y objetivos

8. Caso práctico que considera los aspectos principales que deben contemplarse en un informe sobre el impacto financiero de los riesgos del cambio climático en una empresa.

a. Estructura de Gobierno
b. Identificación, evaluación, control y gestión de riesgos
c. Descripción de riesgos y oportunidades
d. Impactos reales y potenciales
e. Enfoque estratégico
f. Métricas, escenarios y objetivos
g. Identificación de riesgos financieros

• Riesgos de transición
• Riesgos físicos
• Oportunidades

9. Caso práctico de cómo una constructora podría desarrollar un informe sobre el impacto financiero de los riesgos del cambio climático
a. Estructura de Gobierno

b. Identificación, evaluación, control y gestión de riesgos
c. Descripción de riesgos y oportunidades
d. Impactos reales y potenciales
e. Enfoque estratégico
f. Métricas, escenarios y objetivos
g. Impactos en términos financieros

• Riesgos de transición
• Riesgos físicos
• Oportunidades

10. Caso práctico de cómo una promotora inmobiliaria de vivienda en una gran ciudad podría desarrollar un informe sobre el impacto financiero de los riesgos del cambio climático.

a. Estructura de Gobierno
b. Identificación, evaluación, control y gestión de riesgos
c. Descripción de riesgos y oportunidades
d. Impactos reales y potenciales
e. Enfoque estratégico
f. Métricas, escenarios y objetivos
g. Impactos en términos financieros

• Riesgos de transición
• Riesgos físicos
• Oportunidades

11. Caso práctico de cómo una promotora de polígonos logísticos podría desarrollar un informe sobre el impacto financiero de los riesgos del cambio climático.

a. Estructura de Gobierno
b. Identificación, evaluación, control y gestión de riesgos
c. Descripción de riesgos y oportunidades
d. Impactos reales y potenciales
e. Enfoque estratégico
f. Métricas, escenarios y objetivos
g. Impactos en términos financieros

• Riesgos de transición
• Riesgos físicos
• Oportunidades

1. ISO 14001 sistemas de gestión ambiental
2. Planificar-Hacer-Verificar-Actuar (PHVA)

a. Etapas del Sistema de Gestión Medioambiental (SGM)

• Planificar
• Hacer
• Verificar
• Actuar

b. Ciclo probado de gestión de riesgos
c. Aspectos ambientales y control operativo
d. Planificación: Obligaciones de cumplimiento

• Planificación: Riesgos y oportunidades. ISO 31000: Principios y directrices.

e. Mejora continua.

3. Estructura de la ISO 14001

Sección 1: Ámbito de aplicación
Sección 2: Referencias normativas
Sección 3: Términos y definiciones
Sección 4: Contexto de la organización

• Comprensión de la organización y del contexto
• Comprender las necesidades y expectativas de los trabajadores y otras partes interesadas
• Determinar el alcance del sistema de gestión ambiental (SGA)
• Sistema de gestión ambiental

Sección 5: Liderazgo

• Comprensión adecuada de los aspectos, acciones y obligaciones
• Evaluación del desempeño
• Mejora

Sección 6: Planificación

• Aspectos, impactos, riesgos, oportunidades y obligaciones de cumplimiento
• Objetivos medioambientales y planificación para alcanzarlos

Sección 7: Apoyo

• Recursos, incluida la competencia y la concienciación
• Comunicación
• Documentación

Sección 8: Operación

• Planificación y control operativo
• Preparación y respuesta a las emergencias

Sección 9: Evaluación del rendimiento

• Seguimiento, medición, análisis y evaluación
• Auditoría interna
• Revisión por la dirección

Sección 10: Mejora

• No conformidad y acción correctiva
• Mejora continua

4. Caso práctico de aplicación de la ISO 14001 sistemas de gestión ambiental a una constructora

• Identificación de aspectos ambientales
• Definición de objetivos y metas ambientales
• Elaboración de un plan de gestión ambiental
• Implementación del plan de gestión ambiental
• Revisión y mejora continua

5. Caso práctico de aplicación de la ISO 14001 sistemas de gestión ambiental a una promotora inmobiliaria

• Identificación de aspectos ambientales
• Establecimiento de objetivos y metas ambientales
• Desarrollo de programas y planes de acción
• Implementación del sistema de gestión ambiental
• Monitoreo y medición del desempeño ambiental
• Revisión y mejora continua del sistema de gestión ambiental