Introducción.
¿Por qué se necesita un Protocolo Familiar? |
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Hay muchas razones por las que es necesario un
protocolo familiar, quizás el más frecuente es cuando el
fundador quiere dejar preparada su sucesión. A veces constata que
no tiene en la familia un sucesor debidamente preparado al que dejarle
el testigo o sabe que habrá problemas familiares a su fallecimiento.
Si no hace nada se arriesga al deterioro de su
posición competitiva y a una posible desaparición a medio
plazo.
El éxito del traspaso de una empresa familiar
requerirá planificación y preparación de los sucesores
actuando con capacidad y responsabilidad, pero sobre todo con el compromiso
de solucionar las cosas juntos dentro de la familia.
Lo ideal sería contar con una sucesión
programada en cada empresa familiar.
Un protocolo familiar ayuda a profesionalizar los
procesos de dirección estratégica y a institucionalizar en
la empresa los valores básicos de la familia. Desde el punto de
vista de la familia, el protocolo familiar ayuda a promover la unidad de
sus miembros, a profesionalizarlos como propietarios de una empresa y a
conservar en la familia los valores que fortalecen el negocio familiar.
Para evitar los conflictos que pueden ocasionar
el reparto de beneficios económicos, es necesario definir las políticas
de dividendos y retribución en relación con los miembros
de la familia y regular la transmisión de acciones.
Es un error no seguir las reglas del mercado en
el ingreso de familiares como trabajadores así como en el reparto
de las retribuciones y de las rentas de capital. Ya no digamos cuando todos
tienen la llave de la caja.
Otro error habitual es retribuir por “encima” o
por “debajo” del mercado a los miembros de la familia que trabajan en la
empresa familiar, dependiendo un sentido u otro del carácter del
líder.
Es frecuente en la empresa familiar que los socios
confundan el ser propietarios con el derecho a trabajar ellos mismos, sus
cónyuges, cuñados o descendientes en la empresa, con independencia
de su valía, adecuación o necesidad misma del puesto de trabajo.
Todo esto conduce a que el fundador retrase el
traspaso del testigo por temor a perder el patrimonio por la mala gestión
de los sucesores. La sucesión de la empresa familiar es un proceso
complejo que dura años y para el que se debe estar bien preparado.
El protocolo familiar es la solución de
la guía práctica inmoley.com de empresas familiares. En el
caso de que opte por la venta de la empresa este asunto se analiza en la
guía
práctica inmoley.com de venta de empresas y negocios.
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PRELIMINAR
-
La empresa familiar en 16 preguntas
y respuestas.
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1. ¿Qué es una empresa familiar?
a. Definición de
empresa familiar
b. La empresa familiar juega un
papel importante en la economía.
2. ¿Cuáles son las características
de una empresa familiar?
a. Miembros
b. Posición de los miembros
c. Control
d. Interés mutuo
e. Implicación de múltiples
generaciones
f. Confianza mutua
g. Integridad y transparencia
h. Clasificación de los empresarios
familiares
-
Empresarios familiares de primera generación
-
Empresarios familiares de segunda generación
3. ¿Cuáles son las ventajas y desventajas
de una empresa familiar?
a. Ventajas de una empresa
familiar
-
Valores comunes
-
Fuerte compromiso
-
Lealtad
-
Estabilidad
-
Compromiso
-
Flexibilidad
-
Perspectiva a largo plazo
-
Coste reducido
b. Desventajas de las empresas familiares
-
Falta de habilidades o experiencia
-
Falta de interés familiar
-
Conflicto entre miembros de la familia
-
Falta de estructura
-
Favortismo o nepotismo
-
Plan de sucesión
4. ¿Qué hace especiales a las empresas
familiares?
5. ¿Cuáles son las clases de empresa
familiar?
a. Pequeño negocio
de propiedad familiar
b. Gran negocio de propiedad y gestión
familiar
c. Negocio dirigido por extraños
y supervisión de la propiedad familiar
d. Empresa familiar desvinculada
de la familia
e. Empresa familiar equilibrada
6. ¿Es conveniente que un familiar gestione
la empresa?
7. ¿Qué es el modelo de los tres
círculos de la empresa familiar (familia, propiedad y administración)?
a. El modelo de tres círculos
del sistema de empresa familiar
b. Los roles familiares (gestor
o no no gestor).
-
Propietarios no familiares que no son
administradores
-
Propietarios familiares
-
Empleados-propietarios de la familia
-
Empleados no propietarios familiares
-
Familiares
-
Empleados Familiares
-
Empleados no familiares
c. Los roles familiares en los 3 círculos.
d. El círculo de propiedad
mixto (familia + extraños)
e. El fundador: los tres roles
8. ¿Qué es el genograma de una empresa
familiar?
a. Un genograma es un organigrama
de la familia.
b. Los mitos familiares
9. ¿Es importante planificar el futuro de las
empresas familiares?
a. Las cinco cuestiones
críticas
-
Capital
-
Control
-
Carreras profesionales en la empresa
familiar
-
Conflicto
-
Cultura
-
Proceso justo
b. Los problemas emocionales y los comerciales
10. ¿Cómo es el proceso de sucesión
del fundador de la empresa familiar?
a. Empezar a involucrar
a terceros en la gestión de la empresa familiar.
b. Las 3 situaciones para equilibrar
intereses entre los sucesores.
11. ¿Cuáles son las consideraciones
clave de un plan sucesorio o de un protocolo familiar?
a. Comprensión básica
de la situación empresarial y familiar
b. La clave para desarrollar la
próxima generación de talentos es comenzar temprano.
c. Crear un consejo familiar
d. Documentar el plan de sucesión
empresarial
12. ¿Qué estructura es la adecuada para
una empresa familiar?
a. Operador propietario.
b. Asociación.
c. Compensación a familiares
gestores.
d. Cada familia, una rama de actividad
e. Corporativo
13. ¿Cuáles son las causas de los conflictos
en una empresa familiar?
a. Los conflictos de información
b. Los conflictos de valores
c. Los conflictos de intereses
d. Los conflictos en las relaciones
e. Los conflictos estructurales
14. ¿Cómo gestionar los conflictos de
una empresa familiar?
a. Aprovechar las estructuras
formales de gobernanza para mitigar los conflictos.
b. Facilitar a los miembros de la
familia espacio (y permiso) para expresar sus quejas.
c. Comunicarse temprano y con frecuencia
sobre los problemas.
d. Utilizar expertos para mediar
en conflictos importantes.
15. ¿Cómo resolver los conflictos dentro
de una pequeña empresa familiar?
a. Comunicación regular.
b. Consejos familiares.
c. Separación de la vida
laboral y familiar.
d. Mediación externa.
16. ¿Cuáles son las tres grandes razones
por las que fracasan las empresas familiares y cómo evitarlas?
a. El divorcio empresarial
entre los familiares propietarios
b. Causas del fracaso de una empresa
familiar.
-
Disputa familiar
-
Emociones
-
Problemas complejos
c. Soluciones para la empresa familiar
-
Dejar el control empresarial en manos
de un tercero neutral
-
Documentar todo desde el principio.
|
PARTE
PRIMERA
-
Empresa familiar constructora o inmobiliaria.
|
z
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Capítulo
1. |
Familia y negocios. Precauciones importantes.
1. Ante la sucesión en la empresa
familiar.
-
¿Cómo garantizar la seguridad
financiera de los que se retiran?
-
¿Cómo elegir la nueva
dirección de la empresa?
-
¿Cuándo debe empezar la
transición generacional?
-
¿Qué distribución
de la autoridad es la más adecuada para la dirección efectiva
de la compañía después de la sucesión?
2. Ante la incorporación a la empresa familiar
-
¿Cómo decidir que miembros
de la familia entran en la empresa?
-
¿Qué preparación
se requiere para entrar?
-
¿Cómo se determina el
cargo y la responsabilidad en el momento de la incorporación?
-
¿Qué se hace cuando un
miembro de la familia empleado no funciona correctamente?
-
¿Se permite a los cónyuges
y familiares políticos trabajar en la empresa?
3. Remuneración y propiedad
-
¿Cómo evaluar y remunerar
a los miembros de la familia que trabajan en la empresa?
-
¿Qué compensaciones se
les concede a los accionistas familiares?
-
¿Quién participa en las
decisiones financieras de la empresa familiar?
-
¿Qué pasa en caso de divorcio?
4. Armonía familiar
-
¿Cómo afrontar los conflictos
entre las distintas generaciones?
-
¿Cómo solucionar los conflictos
entre hermanos?
-
¿Cómo transmitir a los
familiares las características y la tradición del negocio
familiar?
-
¿Quién liderará
y enseñará las costumbres y actividades familiares a las
nuevas generaciones?
-
¿Cómo se toman las decisiones
familiares futuras?
5. Responsabilidades de la empresa familiar
-
¿Cómo ayudar a los miembros
de la familia en sus necesidades financieras o a independizarse?
-
¿Qué sucede cuando algún
miembro de la familia rompe los acuerdos a los que se ha llegado?
-
¿Qué tipo de información
financiera se facilita y entre que miembros de la familia?
-
¿Cómo se apoyan las ideas
empresariales de los miembros de la familia?
-
¿Cómo mejorar la imagen
pública y la responsabilidad social?
6. Proceso de preparación
-
¿Cuándo empezar a tratar
el tema?
-
¿Quienes participan y lo lideran?
7. Plan de contingencia
-
¿Qué hacer ante la muerte
del presidente de la empresa familiar?
-
¿Qué hacer ante la muerte
del sucesor potencial?
TALLER DE TRABAJO
El reto de las empresas familiares: creación
e inversión en talento familiar
1. Capacitar a los sucesores y que pueden garantizar
la calidad en los puestos más altos.
2. El compromiso de los miembros de la familia
3. La cautela con el gasto y el I + D.
4. Educados para hacerlo en la familia.
|
Capítulo
2. |
Clasificación básica de empresas
familiares.
1. Modelo Capitán. Fundador/empresa.
2. Modelo Emperador. Fundador e hijos.
3. Modelo Equipo Familiar. Fundador y selección
de hijos o nietos.
4. Modelo Familia Profesional. Toda la familia
es toda la empresa.
5. Modelo Corporación. La familia no gestiona,
sólo es propietaria.
6. Modelo Grupo de Inversión Familiar.
Family Office.
|
Capítulo
3. |
Problemática de la empresa familiar
en la fase inicial de generación.
1. El propietario: el fundador.
a. La copropiedad del cónyuge
del fundador.
b. Relación del fundador
y su cónyuge con el resto de la familia.
2. El primer problema: la entrada de los hijos en
el negocio y la relación entre hermanos.
a. ¿Repartir acciones
por igual entre hermanos?
b. Hijos con nietos.
3. Problemas entre el fundador y sus hijos. La interdependencia
profesional entre las generaciones.
4. Los problemas habituales de la empresa familiar
que despega.
a. Seleccionar a profesionales
de confianza y capacitados.
b. Hacer un plan estratégico
sobre el futuro de la empresa familiar.
|
Capítulo
4. |
Problemática de la empresa familiar
en la fase de tercera generación. Las relaciones entre primos.
1. Coexistencia de varias ramas familiares.
2. La rama familiar dominante.
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Capítulo
5. |
Órganos de gobierno de la empresa familiar
1. El traspaso de poderes del fundador
a la siguiente generación.
2. Órganos de gobierno de la empresa familiar.
a. Junta de Familia y el
Consejo de Familia.
b. Junta General y el Consejo de
Administración.
3. Junta de familia
a. ¿Qué es
la junta de familia de una empresa familiar?
b. Funciones de la Junta de familia.
c. Miembros que componen la Junta
de Familia.
4. Consejo de familia
a. ¿Qué es
el consejo de familia de una empresa familiar?
b. Funciones del Consejo de Familia.
c. Ventajas de tener un Consejo
de Familia en una empresa familiar.
d. ¿Quiénes forman
parte del Consejo de Familia?
5. Junta general
a. Competencias estatutarias.
b. Competencias extraestatutarias.
6. Consejo de administración.
a. Funciones del Consejo
de Administración
b. Participación familiar
en el Consejo de Administración.
|
PARTE
SEGUNDA
-
La sucesión generacional.
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Capítulo
6. |
El gran reto de la empresa familiar: la sucesión
generacional.
1. La mayoría de este tipo de empresas
familiares no llegan a la tercera generación.
2. El problema del régimen económico
matrimonial.
3. La falta de formación o capacitación
de los sucesores.
4. La sucesión en la titularidad de la
Empresa Familiar.
a. Testamento
b. Capitulaciones matrimoniales.
c. La donación
TALLER DE TRABAJO
La importancia de que los familiares pacten
capitulaciones matrimoniales.
1. El régimen económico matrimonial
de los familiares y las precauciones del protocolo familiar
2. La obligación de que los sucesores de
la empresa familiar pacten capitulaciones matrimoniales.
a. Las ventajas de pactar
la separación de bienes en las Capitulaciones matrimoniales de los
sucesores de la empresa familiar.
b. Modificación de capitulaciones
matrimoniales por sucesores de la empresa familiar.
3. Pactos protocolarios para futuros divorcios o separaciones
matrimoniales de los sucesores de la empresa familiar.
TALLER DE TRABAJO
La coordinación del testamento con el
Protocolo familiar.
1. Si no hay testamento se puede complicar la
sucesión de la empresa. Controversias entre testamento y Protocolo
familiar.
2. Cuestiones de la empresa familiar que deben
aparecer en el testamento.
3. El derecho a respetar la legítima de
los herederos apartados de la empresa familiar.
4. El albacea y contador-partidor en la empresa
familiar.
5. El usufructo universal a favor del cónyuge
viudo (Cautela socini)
|
PARTE
TERCERA
-
Fiscalidad en la transmisión
de la empresa familiar.
|
|
Capítulo
7. |
Fiscalidad en la transmisión de la empresa
familiar.
1. Reducción prevista en el Impuesto
sobre Sucesiones y Donaciones e Impuesto sobre el Patrimonio
2. Reducción del Impuesto sobre Sucesiones
y Donaciones en la empresa familiar
TALLER DE TRABAJO
Fiscalidad en la transmisión de empresas
familiares.
1. Donación de la empresa familiar.
2. Herencia. Sucesión
|
PARTE
CUARTA
|
z
|
Capítulo
8. |
Protocolo familiar.
1. ¿Qué es el Protocolo
familiar?
2. Naturaleza jurídica del protocolo familiar:
un contrato y un código de conducta personal y familiar.
3. El protocolo familiar siempre debe personalizarse.
4. Temas básicos del protocolo familiar.
• Relaciones profesionales
y económicas de socios y miembros familiares.
• Forma de salida de socios o entrada
de socios nuevos.
• Organización de la gestión
y operativa diaria del negocio familiar.
• Reparto de roles en la empresa
y salario a percibir.
• Composición de los órganos
de gobierno y modo de participación.
• Mayoría necesaria en los
órganos para los acuerdos.
• Criterios de sucesión de
la empresa familiar: formación, experiencia, capacidades y fórmula
de designación del sucesor.
5. La figura del “consejo de familia”
a. ¿Qué es
el “consejo de familia”?
b. Competencias del “consejo de
familia”.
-
Formación de directivos
-
Acuerdos prematrimoniales (prevención
de divorcios).
-
Política de ayudas para independizar
empresarialmente a miembros de la familia.
-
Preservar la propiedad.
6. Formalización del protocolo familiar.
a. Documento privado
b. En escritura pública y
posible publicidad registral mediante su depósito en el Registro
Mercantil o inscripción de determinados acuerdos adoptados en su
ejecución, de conformidad con el Real Decreto 171/2007 de 9 de febrero
Real Decreto 171/2007, de 9 de febrero
por el que se regula la publicidad de los protocolos familiares.
c. Formalización de documentos
complementarios: estatutos, disposiciones testamentarias, pactos de sindicación,
capitulaciones matrimoniales, etc.
TALLER DE TRABAJO
¿Qué es el protocolo familiar
y para qué sirve?
1. ¿Qué es el protocolo familiar?
2. Contenido del protocolo de la empresa familiar.
a. Las normas orgánicas
del organigrama de la empresa.
b. Las normas de actuación
o la forma de tomar decisiones.
c. Sistema de interpretación,
revisión y derogación.
3. ¿Para qué sirve el protocolo de la
empresa familiar?
4. Régimen legal de los protocolos familiares.
5. Relación del protocolo familiar con
los estatutos sociales.
a. Armonización con
los estatutos sociales como preferentes al protocolo familiar.
b. Coordinación protocolo
familiar con estatutos sociales para órgano de administración
y retribución.
c. Comité asesor o consejo
consultivo y órganos honoríficos.
d. Consejo de Familia como órgano
de dirección y gestión y la Asamblea de Familia
e. Mayorías reforzadas en
los estatutos sociales.
f. Restricciones a la adquisición
y transmisión de acciones y participaciones.
g. Técnica de compatibilidad
por la prevalencia de los estatutos frente al protocolo familiar.
6. La formalización y publicidad del protocolo
familiar.
a. Ventajas de la escritura
pública.
b. Protocolo familiar y registro
mercantil.
TALLER DE TRABAJO
Junta de Familia
TALLER DE TRABAJO
Consejo de Familia
TALLER DE TRABAJO
Comité de Seguimiento del Protocolo
Familiar
|
Capítulo
9. |
El Protocolo familiar como un instrumento de
buen gobierno de las sociedades familiares la empresa familiar.
1. ¿Qué es el buen gobierno
corporativo?
2. ¿Es el protocolo familiar un buen instrumento
para regular el buen gobierno corporativo?
3. Propuestas que se pueden aplicar a las diferentes
etapas de una Empresa Familiar.
4. Plataformas para el buen gobierno corporativo
de la empresa familiar.
5. El Consejo de Administración de una
empresa familiar.
a. Funciones especiales
del Consejo de Administración de una empresa familiar.
b. Relaciones entre el Consejo de
administración y el Consejo de familia.
6. Consejo de Familia
a. Composición del
Consejo de Familia.
b. Funciones del Consejo de Familia.
c. Objetivos del Consejo de Familia.
7. Relaciones empresariales de la familia propietaria.
a. Diferenciación de los órganos
de gobierno.
b. Relación entre el Consejo de Administración
y el Consejo de Familia
8. La importancia del Protocolo Familiar.
|
Capítulo
10. |
Clases de protocolos familiares.
1. Clasificación por el contenido
del Protocolo familiar.
a. Protocolos familiares
patrimoniales.
b. Protocolos familiares de gestión.
2. Clasificación por la eficacia del Protocolo
familiar.
a. Pactos no vinculantes
legalmente.
b. Protocolos con eficacia legal.
c. Protocolos familiares con eficacia
frente a terceros.
3. Clasificación del Protocolo familiar conforme
a la publicidad documental.
a. Protocolos familiares
reservados.
b. Protocolos familiares con obligaciones
personales.
c. Protocolos inscritos en el Registro
Mercantil.
|
Capítulo
11. |
Régimen legal del protocolo familiar.
1. Régimen legal. Real Decreto
171/2007, de 9 de febrero, por el que se regula la publicidad de los protocolos
familiares y normativa societaria.
2. Requisitos del protocolo familiar.
a. El consentimiento de
los contratantes
b. El objeto del protocolo familiar
c. Diferencias con el contrato de
sociedad
d. El protocolo, un pacto de socios
3. Contenido del protocolo familiar
Acuerdos de decisión
y gobierno.
Acuerdos de retribución
Acuerdos de empresa
Acuerdos sociales y familiares
4. Partes del Protocolo familiar.
Preámbulo o exposición
de motivos
Ámbito de aplicación
del protocolo
Gobierno de la empresa familiar
Propiedad de la empresa familiar
Régimen de trabajo en la
empresa y derechos económicos de los miembros de la familia.
Cláusulas de orden y de penalización
por incumplimiento del Protocolo familiar.
5. Efectos del protocolo familiar
a. Efectos entre miembros
de la familia y terceros.
b. Estados civiles de los miembros
de la familia
c. Efecto en el régimen económico
matrimonial
d. Efecto en la herencia
e. El gobierno familiar
f. Asamblea Familiar y el Consejo
de Familia.
-
La Asamblea Familiar o Junta de Familia
El Consejo de Familia
TALLER DE TRABAJO
¿Quiénes son los familiares que
deben firmar el Protocolo Familiar?
|
Capítulo
12. |
Contenido del Protocolo Familiar.
1. Contenido del Protocolo Familiar.
• Órganos de Gobierno
• Trabajo y dirección de
la Empresa
• Sucesión y formación
• Cultura y valores
• Transmisión de la propiedad
2. Problemas que debe resolver el protocolo familiar.
a. La sucesión
b. Familiares que se incorporen
a la Empresa Familiar.
c. Remuneración y propiedad.
d. Política de transmisión
de la propiedad.
e. Armonía familiar
f. Responsabilidades.
g. Proceso de preparación.
h. Plan de contingencias.
3. Objetivos del Protocolo familiar.
TALLER DE TRABAJO
Aspectos básicos del contenido del Protocolo
familiar.
1. Introducción al Protocolo
2. Pactos sociales o estatutarios
3. Pactos parasociales o extraestatutarios
4. Órganos de carácter familiar
-
Junta de Familia
-
Consejo Familiar
-
Comités de seguimiento del Protocolo
5. Métodos para resolver conflictos y controversias.
6. Cláusula de cierre
TALLER DE TRABAJO
Contenido del Protocolo familiar.
1. Valores de la familia respecto a la empresa.
a. Valores asociados a la
integridad y reputación
b. Valores asociados a la innovación
c. Valores asociados a la calidad
2. La estructura de la empresa familiar
3. Miembros de la familia en relación con
la propiedad, la gestión y el trabajo en la empresa familiar.
4. Gobierno y toma de decisiones en la empresa
y en la familia
a. Consejo de Familia
b. Junta de Accionistas
c. Consejo de administración
d. Comité de Dirección
5. Régimen de transmisión de acciones/participaciones.
a. Regulación estatutaria
b. Transmisión mortis causa
c. Transmisión inter-vivos
d. Acuerdos de Sindicación
accionarial.
-
Sindicatos de bloqueo
-
Sindicatos de voto
6. Régimen económico matrimonial
7. Régimen de retribuciones
8. Sucesión generacional en la dirección
de la empresa familiar.
9. Plan de desarrollo y formación de sucesores
en la gestión y dirección de la empresa familiar.
8. Condiciones de ingreso de familiares directos
y políticos en la empresa familiar.
|
Capítulo
13. |
¿Cómo redactar un Protocolo familiar?
1. Manifestaciones del Protocolo familiar.
a. Objeto del protocolo
familiar.
b. Definiciones.
c. Valores de la empresa familiar.
1. Origen e historia de
la empresa familiar.
2. Valores familiares a transmitir
a siguientes generaciones. Cultura de la empresa familiar.
d. Valores corporativos de la empresa
familiar.
e. Patrimonio familiar.
2. Cláusulas del Protocolo familiar.
a. Ámbito personal
y reglas de transmisión de las acciones de la empresa familiar.
b. Ámbito objetivo y relaciones
entre los miembros de la familia.
c. Ámbito temporal.
d. Prohibición de disolución
de la sociedad.
e. Diseño corporativo de
la empresa.
-
Estructura jurídica de la empresa.
-
Estructura y organización de
la empresa.
-
Política de financiación
y endeudamiento.
-
Condiciones para ser socio.
-
Supuestos de pérdida del carácter
de empresa familiar.
-
Política de personal y formación.
Acceso de familiares a la empresa.
f. Separación de los socios.
g. Exclusiones.
h. Derechos económicos y
de propiedad.
i. Obligaciones complementarias.
Capitulaciones matrimoniales de los socios.
j. Régimen de sucesión
del fundador y sucesivos.
k. Fijación de la edad de
jubilación.
l. Régimen de transmisión
de acciones intervivos.
m. Ayudas a los gastos e impuestos
de sucesión.
n. Cláusula penal por incumplimiento
del Protocolo familiar.
ñ. Cláusulas de orden.
-
Exclusividad.
-
Régimen y mecanismos para la
modificación y adición de cláusulas del protocolo
familiar.
-
Adaptación jurídica.
-
Sistemas para la resolución de
conflictos.
o. Cláusula de agradecimiento
al fundador.
TALLER DE TRABAJO
Estructura de un Protocolo familiar.
PREÁMBULO
Título I. Historia de la
Empresa Familiar.
Título II. Estructura de
la Empresa Familiar.
Título III. Valores, principios
y cultura de la Empresa Familiar.
Título IV. Fines y objetivos
de la Empresa Familiar.
Título V. Definiciones.
Título VI. Normas de actuación.
Capítulo I. Ámbito
de aplicación.
Ámbito de aplicación subjetivo.
Ámbito de aplicación objetivo.
Capítulo II. Gobierno de la Empresa
Familiar.
El Consejo de Familia.
La Asamblea Familiar.
El Consejo de Administración.
La Junta General de Accionistas/Socios.
El Comité de Nombramientos.
Dirección General.
PACTOS ORGANIZATIVOS
ÓRGANOS FAMILIARES
EL CONSEJO FAMILIAR
ÓRGANOS SOCIETARIOS
PACTOS ECONÓMICOS
ACCESO DE LA FAMILIA A LA EMPRESA
RELACIONES LABORALES
Capítulo III. Propiedad de la
Empresa Familiar.
Derechos de los accionistas/socios.
Derecho de adquisición preferente
y restricciones a la transmisibilidad de acciones/participaciones.
Entrada de terceros ajenos a la familia
en el capital social de la empresa.
RÉGIMEN DE TRANSMISIÓN
DE PARTICIPACIONES O ACCIONES
LA PROHIBICIÓN DE TRANSMITIR
LAS ACCIONES/PARTICIPACIONES A PERSONAS QUE SE ENCUENTREN FUERA DE LA FAMILIA
PROPIETARIA
DERECHO DE SALIDA O SEPARACIÓN
DE LOS SOCIOS
LA OBLIGACIÓN DE COMPRA POR PARTE
DE LA EMPRESA EN AUTOCARTERA.
DISTRIBUCIÓN DE DIVIDENDOS
Capítulo IV. Régimen de
trabajo y formación.
Condiciones de acceso al trabajo y promoción
en la Empresa
Familiar.
Formación y orientación
profesional.
Política retributiva.
Jubilación de los miembros del
Grupo Familiar.
Capítulo V. Régimen económico.
Principios generales.
Política de dividendos.
Valoración de acciones/participaciones
sociales.
Enajenación de acciones/participaciones
sociales.
Capítulo VI. Cláusulas
de orden.
Cláusula penal por incumplimiento.
Reglas de Interpretación del
Protocolo Familiar.
Modificaciones y adiciones del Protocolo
Familiar.
OTROS PACTOS
Adhesiones al Protocolo Familiar.
Métodos alternativos de resolución
de conflictos familiares (mediación/arbitraje).
MECANISMOS DE RESOLUCIÓN DE CONFLICTOS.
TALLER DE TRABAJO
Documentos singulares interrelacionados con
el Protocolo familiar.
1. Los Estatutos Sociales de la empresa familiar.
2. Capitulaciones matrimoniales.
3. Testamentos y/o pactos sucesorios para la dirección
de la empresa familiar.
4. Donaciones de acciones.
5. Contratos de trabajo de los familiares en la
empresa familiar.
6. Pactos de los órganos de gobierno de
la empresa familiar.
|
Capítulo
14. |
Eficacia jurídica respecto de terceros
de los pactos del Protocolo familiar.
1. Eficacia jurídica del Protocolo
familiar.
2. Eficacia jurídica de los pactos incluidos
en el Protocolo familiar.
3. Pactos con eficacia frente a terceros. Pactos
que pueden incluirse en los Estatutos Sociales.
a. Los que regulan el régimen
jurídico de las acciones o participaciones sociales
b. Los que establecen el régimen
de funcionamiento de los órganos sociales
c. Otros tipos de pactos
4. Pactos con eficacia interpartes
a. Sindicación de
acciones
b. Condominios sobre acciones
5. Pactos con eficacia ética.
6. El protocolo familiar es un pacto parasocial.
TALLER DE TRABAJO
Modificación de los Estatutos Sociales
en relación al Protocolo Familiar.
1. ¿Puede trasladarse a los estatutos todos
los acuerdos del Protocolo familiar?
2. Incluir en Estatutos Sociales las prestaciones
accesorias.
TALLER DE TRABAJO
La Dirección general de registros y
del notariado DGRN permite la inscripción de la clausula estatutaria
que obliga al cumplimiento del protocolo familiar como prestación
accesoria (RDGRN de 26 de junio de 2018)
|
Capítulo
15. |
Los estatutos sociales vinculados al Protocolo
familiar.
1. Necesaria coexistencia de los estatutos
sociales con el Protocolo familiar.
2. Redactar el Protocolo familiar antes que los
estatutos.
3. Es necesario que los estatutos sociales se
conformen como medio complementario al protocolo familiar.
4. La transmisión de acciones de la empresa
familiar.
a. Transmisión inter
vivos
Cláusulas prohibitivas a
la transmisión
b. Transmisión mortis
causa
Relación entre el testamento
y los estatutos sociales.
Transmisiones mortis causa existen
acciones cuya titularidad lleva aparejada la obligación de realizar
prestaciones accesorias.
TALLER DE TRABAJO
La incorporación de prestaciones accesorias
a los estatutos sociales.
|
Capítulo
16. |
-
Consecuencias de no contar con un Protocolo familiar
en caso de conflicto.
|
Capítulo
17. |
La publicidad y efectos del Protocolo familiar.
1. Validez de los contratos de socios
2. Eficacia de los contratos de socios
3. Eficacia frente a terceros
4. Publicidad de los pactos parasociales
a. Protocolos familiares
secretos o reservados
b. Protocolos familiares con pactos
parasociales familiares
c. Protocolos familiares inscribibles
5. Niveles de publicidad de pactos parasociales
a. Publicidad de carácter
privado
b. Publicidad por noticia en nota
simple con referencia al nº de protocolo notarial.
c. Publicidad por depósito
d. Publicidad por inscripción
TALLER DE TRABAJO
Real Decreto 171/2007, de 9 de febrero, por
el que se regula la publicidad de los protocolos familiares.
Definición de protocolo familiar y su publicidad
Requisitos de la publicidad de los protocolos familiares
Publicidad de los protocolos familiares en el sitio
web de la sociedad
Constancia registral de los protocolos
Protocolo familiar en la presentación de las
cuentas anuales
Inscripción registral de cláusulas de
escrituras públicas en ejecución del protocolo familiar
TALLER DE TRABAJO
Requisitos de la publicidad del Protocolo familiar
1. Voluntariedad de publicación.
2. La sociedad solo podrá publicar un único
protocolo familiar.
TALLER DE TRABAJO
La publicidad registral del protocolo familiar.
1. Inscripción registral del Protocolo
familiar.
2. Constancia registral de la existencia del protocolo
en el registro mercantil
3. Inscripción de aquellos acuerdos sociales
que se hayan adoptado en ejecución del protocolo familiar.
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PARTE
QUINTA
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z
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A.
CLÁUSULAS BÁSICAS DEL PROTOCOLO FAMILIAR. |
1. Cultura familiar de la empresa.
2. Unidad y consenso
3. Profesionalidad y solidaridad
4. Liderazgo y transparencia
5. El Consejo de Familia
-
Miembros.
-
Funciones específicas.
-
MODELO DE CLÁUSULA SOBRE EL CONSEJO
DE FAMILIA.
-
Misión
-
Miembros
-
Funciones
6. Comité de Nombramientos
7. Condiciones de acceso y trabajo.
-
MODELO DE CLÁUSULA SOBRE LAS CONDICIONES DE
ACCESO A LOS PUESTOS DE TRABAJO DE LA EMPRESA FAMILIAR
8. Retribuciones a los miembros de la familia.
-
MODELO DE CLÁUSULA SOBRE RETRIBUCIÓN
ECONÓMICA EN LA EMPRESA FAMILIAR
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B.
PROCESO DE REDACCIÓN DE UN PROTOCOLO FAMILIAR. |
LA FAMILIA Y LA EMPRESA
a) La historia y los valores familiares
1. Historia
2. Valores familiares
b) La Sociedad
1. Valores corporativos
2. Perspectivas de futuro sobre
el diseño corporativo de la empresa familiar.
a) La posición de los familiares
con respecto a su participación en la gestión de la empresa
1. La previsión de
la situación futura
2. Las condiciones para la jubilación
y salida de la empresa de los gestores
b) La posición de los familiares
accionistas o participes de la empresa
c) La propiedad de la empresa
1. Clases de acciones y
participaciones privilegiadas
2. Régimen de titularidad
3. Cláusulas restrictivas
d) Los órganos sociales
1. Órganos de carácter
familiar no regulados en la ley
2. Consejo de Administración
3. Junta General
4. Arbitraje societario
Las excepciones al protocolo familiar
y la interpretación del mismo.
Referencia a las cláusulas
penales
La denominada cláusula “con
gratitud”
Documentos complementarios y de
ejecución
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C.
MODELOS DE PROTOCOLO FAMILIAR. |
Modelo
1
PREÁMBULO
CAPÍTULO I. ÁMBITO,
NATURALEZA Y PRINCIPIOS
Articulo 1º. Ámbito
de aplicación
A. Ámbito subjetivo
B. Ámbito objetivo
Artículo 2º. Naturaleza
constituyente y obligacional
Articulo 3º. Valores
A. Cultura y Tradiciones
B. Unidad y consenso
C. Profesionalidad y solidaridad
D. Liderazgo y transparencia
CAPÍTULO II. GOBIERNO Y DIRECCIÓN
Articulo 4º. El Consejo de
Familia
4.1 Misión.
4.2 Miembros.
4.3 Requisitos para ser miembro.
4.4 Funciones específicas.
4.5 El Presidente.
4.6 El Secretario.
4.7 Funcionamiento.
4.8 Quórum y representación.
4.9 Debates.
4.10 Votaciones y adopción
de acuerdos.
4.11 Representación y ejecución
de acuerdos.
Artículo 5º. Junta General
de socios
Artículo 6º. Consejo
de Administración
Artículo 7º. Dirección
General
Artículo 8º. Comité
de Nombramientos
8.1 Misión.
8.2 Integrantes.
8.3 Carácter discontinuo
de su labor.
CAPITULO III. TRABAJO Y FORMACIÓN
Artículo 9º. Condiciones
de acceso y trabajo.
9.1 Acceso.
9.2 Prudencia.
9.3 Cónyuges.
9.4 Condiciones de acceso.
9.6 Prácticas.
9.7 Deberes éticos.
9.8 Retribución.
Artículo 10º. Formación
y Orientación Profesional
CAPITULO IV. DERECHOS ECONÓMICOS
Artículo 11º. Principios
generales.
Articulo 12º. Política
de dividendos
Articulo 13º. Valoración
de participaciones.
Artículo 14º. Enajenación
de participaciones sociales
14.1 Derecho de preferente de adquisición.
14.2 Excepciones.
14.3 Derecho de salida conjunta.
14.4 Subsistencia del Protocolo
Familiar.
Articulo 15º. Derecho de salida
individual y mercado intrafamiliar
Articulo 16º. Entrada de terceros
ajenos a la Familia en el Capital de la Empresa Familiar
Artículo 17º.Cotización
en mercados organizados
CAPITULO V. CONDUCTA EMPRESARIAL
Y COMPROMISO SOCIAL
Articulo 18º. Nombres y marcas
comerciales
Articulo 19º. Concesión
de garantías y préstamos
19.1 vales y garantías.
19.2 Préstamos.
Articulo 20º. Negocios arriesgados
y operaciones especulativas
Articulo 21º. Directivos y
empleados
21.1 Respeto.
21.2 Formación.
21.3 Ambiente laboral.
Articulo 22º. Fundación
privada
Articulo 23º. Productos y consumidores
Articulo 24º. Investigación
y desarrollo
Articulo 25º. Atención
al medio ambiente.
Capítulo VI. CLAUSULAS DE
ORDEN
Articulo 26º. Estructura jurídica
Articulo 27º. Interpretación
Articulo 28º. Modificaciones
y Adiciones
Articulo 29º. Adhesiones al
Protocolo
Articulo 30º. Derogación
Articulo 31º. "Vís atractiva”
Articulo 32º. Ley aplicable
Articulo 33º. Arbitraje.
Modelo 2
Historia de la familia
Definiciones
Estructura de la empresa familiar
ESTIPULACIONES
I.- AMBITO DE APLICACIÓN
DEL PROTOCOLO
Ámbito subjetivo
Ámbito objetivo
II.- VALORES FAMILIARES
A. Cultura y Tradiciones
B. Unidad y consenso
C. Profesionalidad y solidaridad
D. Liderazgo y transparencia
III.- ÓRGANOS SOCIALES
De carácter familiar:
CONSEJO DE FAMILIA:
Comité de Nombramientos
IV.- RÉGIMEN ECONÓMICO
V.- INGRESO y JUBILACIÓN
DE LOS MIEMBROS DE LA FAMILIA EN LA EMPRESA
VI.- CLAÚSULA PENAL
VII.-ADAPTACIÓN, MODIFICACIÓN
DEL PROTOCOLO y ADHESIÓN
VIII.-ARBITRAJE
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